원천세신고, 간이지급명세서 신고, 지방소득세 신고 사업소득자 쉽게 따라하기 / 인건비 / 위하고 / 홈택스

원천세신고, 간이지급명세서 신고

지방소득세 신고

사업소득자 쉽게 따라하기 / 인건비 / 위하고 / 홈택스

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안녕하세요!

세무대리인 일을 시작하면 가장 먼저 접하고 자주처리해야하는 일이

원천세신고입니다.

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오늘은 원천세 신고 중

사업소득자에 대해 포스팅하려고 합니다.

(사수가 안계시거나 사정상 디테일하게 배우지 못하시는 분들을

위하여 상세하게 포스팅합니다.)

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'사업소득자'

인건비 입력방법

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1. 수임업체로부터 인건비

자료를 받습니다.

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2. 위하고 -> '급여' 클릭

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3. '사업소득관리/기타(이자)/배당소득관리' 클릭

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4. '사업소득입력자료' 클릭

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5. '지급년월' 입력

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6. '소득자명' 입력

(기존 등록된 사업소득자가 아닐경우

사업소득자 등록을 하여야 하며,

관련하여 포스팅할 예정입니다.)

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7. 소득지급내역 -> '귀속년월'과 '지급년월일' 입력

-> '지급총액' 입력

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8. '사업소득 지급대장'을 프린트 및 PDF, 엑셀 저장을 합니다.

(근무하고계신 세무법인 및 세무사사무실 업무에 맞게 작업)

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'간이지급명세서'

입력 및 신고방법

-거주자 사업소득간이지급명세서

-간이지급명세서 전자신고

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1. '거주자 사업소득간이지급명세서' 클릭

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2. '지급년월' 입력

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3. '새로불러오기' 클릭

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4. '마감' 클릭

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5. '간이지급명세서(지급자 보관용)' 을 프린트합니다.

(근무하고계신 세무법인 및 세무사사무실 업무에 맞게 작업)

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6. '세무신고관리/전자신고' 클릭

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7. '간이지급명세서 전자신고' 클릭

(간이지급명세서 전자신고는 익월에 가능합니다.

예를들어 10월 인건비에 대한 신고는 11월 1일 부터 가능합니다.)

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8. 구분 -> 2. 거주자의 사업소득(SF) 선택

제출대상기간 -> 해당월 선택

'제출년월일' 선택

(해당월에 맞춰 자동설정되기 때문에

수정신고 또는 기한후 신고일 때 선택)

'수임처' 선택

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9. '제작(F4)' 클릭

'변환파일 비밀번호' 입력

(12345678 등 기억하기 쉬운 비밀번호를

임의로 입력하면됩니다.)

'전자신고 파일 제작(Enter)' 클릭

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10. 국세청 홈택스 '로그인'

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11. 지급명세서 자료제출·공익법인

-> '간이지급명세서(거주자의 사업소득)' 클릭

또는 검색창에 '거주자의 사업소득' 입력하여 클릭

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12. '변환제출방식(정기·수정·기한 후 제출)' 클릭

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13. '파일찾기' 클릭하여 제작한 파일 선택

비밀번호는 파일 제작시에 임의로 입력한 비밀번호 입력

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14. '과세년월' 선택

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15. 파일형식검증하기 -> 형식검증결과확인 -> 내용검증하기

-> 내용검증결과확인 -> 전자파일제출 이동 클릭

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16. 전자파일제출 후 '접수증' 출력하기

(근무하고계신 세무법인 및 세무사사무실 업무에 맞게 작업)

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'원천세' 신고방법

-원천징수이행상황신고서

-원천징수 전자신고

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1. '원천징수이행상황신고서' 클릭

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2. '귀속기간'과 '지급기간' 입력

반기신고의 경우

상반기 : 1월 ~ 6월 -> 7월 10일까지 신고 납부

하반기 : 7월 ~ 12월 -> 1월 10일까지 신고 납부

매월신고의 경우

귀속기간과 지급기간을 신고월에 맞게 입력

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아래 참고사진은

반기신고수임업체 입니다.

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3. '0. 정기신고' 선택

(설정되어있습니다.)

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4. '조회' 클릭

(매월신고, 반기신고는 수임업체와 협의한 대로 위하고에 세팅 / 관련해서 포스팅할 예정입니다.)

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5. '마감'클릭

(근무하고계신 세무법인 및 세무사사무실 업무에 맞게

출력이 필요할시 프린트 아이콘 클릭)

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6. '원천징수 전자신고' 클릭

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7. '지급기간' 선택

​

8. 구분 '0.정기신고' 선택

(기본적으로 설정되어 있습니다.)

​

9. '수임처' 선택

​

10. '제작(F4)' 클릭

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11. '변환파일 비밀번호' 입력

(12345678 등 기억하기 쉬운 비밀번호를

임의로 입력하면됩니다.)

​

12. '전자신고 파일 제작(Enter)' 클릭

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13. 국세청 홈택스 '로그인'

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14. 세금신고 -> 원천세 신고 -> 일반신고 클릭

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15. '파일 변환신고(회계프로그램)' 클릭

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16. '찾아보기' 클릭하여 제작한 파일 선택

비밀번호는 파일 제작시에 임의로 입력한 비밀번호 입력

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17. 파일형식검증하기 -> 형식검증결과확인 -> 내용검증하기

-> 내용검증결과확인 -> 전자파일제출 이동 클릭

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18. 전자파일제출한 후 '신고내역 조회(접수증·납부서)' 클릭하여

'접수증' 프린트 및 '사업소득세 납부서' 다운로드

(근무하고계신 세무법인 및 세무사무실 업무에 맞게 작업)

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'지방소득세' 신고방법

-지방소득세특별징수납부서

-지방소득세특별징수전자신고

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1. '세무신고관리/전자신고'

-> '지방소득세특별징수납부서' 클릭

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2. '귀속년월' 및 '지급년월' 선택(원천세기간과 동일)

반기신고의 경우

상반기 : 1월 ~ 6월 -> 7월 10일까지 신고 납부

하반기 : 7월 ~ 12월 -> 1월 10일까지 신고 납부

매월신고의 경우

귀속기간과 지급기간을 신고월에 맞게 입력

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3. '조회' 클릭

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4. '마감' 클릭

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5. '지방소득세특별징수전자신고' 클릭

(서울시의 경우 서울시 전자신고 가능)

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6. '지급기간' 선택

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7. '수임처' 선택

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8. '조회' 클릭

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9. 제작(F4) 클릭

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10. '위택스 바로가기' 클릭

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11. 위택스 '로그인'

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12. '지방소득세' 클릭

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13. '특별징수 신고' 클릭

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14. '일괄 납부(회계 프로그램 이용)' 클릭

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15. '파일찾기' 클릭하여 제작한 파일 선택 후' 변환하기' 클릭

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16. '변환정보확인' 클릭 후 '파일전송' 클릭

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17. '일괄 납부 내역 조회' 클릭

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18. '가상계좌 조회 후 납부서 출력' 클릭

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19. '납부서' PDF 저장

(좌측에 은행 계좌번호가 바로 안뜨는 경우가 종종있으며, 그럴경우 시간을 두고 뜰때까지 확인 / 근무하고계신 세무법인 및 세무사사무실 업무에 맞게 작업)

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앞으로 근로소득자 및 일용직근로자 인건비 처리방법과

세무대리인 실무에 대하여

포스팅할 예정입니다.

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감사합니다.

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